大家好，西飞2023差旅住宿报销标准相信很多的网友都不是很明白，包括差旅报销不规范的建议也是一样，不过没有关系，接下来就来为大家分享关于西飞2023差旅住宿报销标准和差旅报销不规范的建议的一些知识点，大家可以关注收藏，免得下次来找不到哦，下面我们开始吧！

本文目录

1. 西飞2023差旅住宿报销标准
2. 国内差旅费报销标准的规定
3. 费用报销内控风险如何规避
4. 差旅报销单多报,虚报多少算违法

西飞2023差旅住宿报销标准

住宿费(超标住宿费自付)

副总师以上领导，正高级职务---450人/日

其他中层领导，副高级技术职务---400人/日

一般人员---350人/日

其他费用----<公杂费>

保险费单程≤30

订票费单程≤30

退票费托运费：附单位正职签字实报实销

差旅补助标准

餐补：120元/天<出发日到回京日计算>

车补：80元/天<以在外地驻地天数计算>

出差期间允许报销外地往返“三站一场”交通费，不发放补助；除此之外，出差期间交通费按补助标准发放，不再报销外埠市内交通费。

出差人员由接待单位免费提供交通、餐饮的，不发放市内交通费和伙食补助费。

交通费

火车票：<商务舱、动卧，院长签字>

长途车票：正规机打车票，需有明确起止地点.

本市车票<出租、机场快轨、大巴>，往返机场火车站各一次。

参加会议，提供会议通知<加盖主办单位印章>

会议通知中注明收取会务费的，允许报销会务费，报销会务费后不再享受伙食补助，参加会议允许报销会议地点与往返火车站或机场出租车票货专线车票各一次，不再享受交通补助。

参加培训，提供培训通知（写派XX参加培训，单位正职签字）、培训审批表<需本单位和人力资源部二级审批>签字.

工作人员趁出差或调动工作之便，事先经单位正职领导批准因私事绕道的，其绕道期间交通费有个人自理，绕道期间不报销伙食补助，住宿和市内交通费补助，因绕道产生的退改签费用不予报销。报销时候应提供全部交通住宿等票据证明出差时间，返程交通费报销金额不超过出差地点至诶经单程本人可乘坐等级的火车票标准。

国内差旅费报销标准的规定

这部没有全国统一的规定，如果是北京的员工，北京市有自己专门的规定：

差旅费开支范围包括城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费，其中伙食补助费、公杂费实行统一标准，城市间交通费、住宿费分职务级别凭据报销。

1、伙食补助按出差自然（日历）天数实行定额包干，每人每天50元。

2、公杂费按出差自然（日历）天数实行定额包干，每人每天30元，用于补助市内交通、通讯支出等。

3、住宿费。北京市差旅费住宿费开支标准上限按照财政部根据各地的经济发展水平和物价水平确定的标准执行。住宿费开支标准上限：副市长级人员600元/人/天，局级人员300元/人/天，处级及以下人员150元/人/天。

费用报销内控风险如何规避

费用报销是会计人员日常处理最多的事务，因为规范性强、重复度高、操作难度小，因而财务领导对此多不重视。有没有想过呢，费用报销占到了会计凭证量的70%以上，但凡会计能把费用报销做规范了，基础账务工作的质量很大程度就可放心了。费用报销工作如同一面镜子，可以照见公司管理的方方面面。签字流程与权签额度体现了公司的内控水平;发票审核与费用归属可折射税控风险意识;有无公款私用、贪污浪费可甄别高管的廉政程度;费用动向则能透视公司运作效能。一、重点关注费用报销的涉税风险费用报销时应重点关注发票合规性、费用归集、签字手续、预算等事项。其中，潜在的税务风险点包括：①发票审核不严，导致假票、废票入账，少交所得税;②将薪酬类支出当作费用处理，如出差补贴，少交个税;③将不能全额在税前扣除的费用计入其他科目，如将旅游费计入差旅费，少交所得税;④将赠送行为当做费用报销，如购礼品用于客户维护，少交增值税、个税、所得税。为了降低涉税风险，费用报销需做到四统一，即会计分录、凭证摘要、审批单据、发票应保持一致。这样做一方面是为了让会计做账规范，另一方面是为了规避税务风险。许多企业的费用报销瑕疵多多，有替票现象，也有套现现象，还有替薪现象，这给财务留下诸多隐患。不管怎样，会计人员应秉持一点：费用报销，以发票记录为准，只认发票上的列示。二、审批签字如何规范员工报销费用时，都需要哪些人签字呢?中等规模的企业签字流程一般为部门经理、财务部、财务总监、主管副总。如果公司没有下发费用预算，一般还需总经理签字。部门经理签字作用是证明业务属实，财务部签字目的是审核发票与金额、核定预算，财务总监签字是为了知晓资金流向，副总或总经理签字是审批同意资金支出。各级领导进行费用报销权签时，等于是为公司资金的支出把关。如何杜绝一些领导不作为、乱作为呢?不妨借鉴一下华为的做法。华为高管余某因在费用报销审核中未认真履责，华为决定停止其费用报销权签权力三年，本人承担连带赔偿责任。三年内如需恢复权签，须由个人聘请外部审计师对其停止权签权力之前三年的权签行为进行审计，审计中发现的违规金额及审计费用由其本人承担后，方可恢复费用报销财务权签权力。三、发票的学问有很多千万不要相信市面上兜售的保真发票。小广告以只要税点绝对保真为噱头，极易骗得企业上当。上当的内因当然是购票者的私念，或想规避个税，或想套取公司资金。外因则是“发票商”抛出了可验收后收费的诱饵。这时要多个心眼了，查验发票还真可能是真的。伎俩在后面，当你付清税点后，开票方会申请将这张发票作废。实际上，假发票很少是善意取得的。一部分是企业以费用报销方式发放工资、奖金，一部分是公司给客户的回扣、返点，假发票是找来冲账的。如果个税起征点仍这么低，第一部分假发票将持久存在。如果中国的商业环境还这么差，“好处费”就不会绝迹，第二部分假发票市场也不会淡出。假发票的背后透着无奈!另外，审核发票时要特别留意发票的盖章，注意有没有以下常见的错误：①以盖财务专用章代替盖发票专用章;②同时盖财务专用章和发票专用章;③发票抬头错了，修改抬头后，在修改处盖发票专用章;④盖的发票专用章看不清晰;⑤发现发票专用章后不清晰，重新盖一次;⑥盖旧版的发票专用章，或同时盖新版、旧版发票专用章。有这些问题的发票都是废票。企业的确会有许多费用支出不能获取得发票，没有发票能否报销?这个问题涉及两个层面：第一，费用发生了且能提供证据证明的，可以报销，但不得在所得税前扣除;先别骂这是废话，再看第二种情况。不能提供费用真实发生的证明时，除了不能在所得税前扣除，还有呢;如果是内部员工报销，报销款并入薪酬计个税，如果给外部人士报销，视同赠送计个税。会计人员切勿为公司找发票平账。很多公司因种种原因会计账面留有大量的“其他应收款”，这些名义上的资产实质是没有取得发票的费用。如果会计人员想把公司的账做实，应要求借款人尽快拿票报销;借款人离职且无接替人的，按规定计提坏账准备即可，没有必要且不应该越俎代庖自己去搞发票平账。四、怎么管好高管的费用报销要想管好国企高管的职务消费，建议重点监控招待费、会议费、培训费、差旅费、办公用品费等科目，这些科目是所谓的职务消费的重灾区。最好做到公示高管费用报销，全员监督。注意厘清高管假借下属名义报销的费用。高管在分子公司有兼职的，还需把审计延伸到分子公司，这里的“故事”很可能比总部还精彩。在费用审批时，高管报销费用一般只需财务总监和总经理审批。只要不太出格，碍于面子，财务总监和总经理都会签字。这么一来，高管的职务消费等于没了监控。怎么改进?公司可在监督方法上多想办法。譬如，华为的内审可以监督任正非得费用报销。任总一次去日本出差，报销差旅费时，把住酒店时的洗衣费也计算在内了。华为的差旅费报销制度中是不允许员工报销此类费用的，当内审发现这笔不当报销后，将之写到了审计意见中。任总为此做了自我批评。做法或许偏执，意义发人深省。高管费用全员公示也是可行的办法。有个公司做法很独到，财务把每位高管的费用罗列出来，按高低排序，全员公示。想想啊，哪位高管愿意自己每月都“荣登”榜首呢，于是能不报销就不报销了。五、财务应把工作做在前面每当业务人员拿着一摞发票到财务部，总会被会计人员摘出不合规的报销内容，这时我仿佛听到了一个愤恨的声音，不就是个记账的吗，牛什么啊?虽然这个声音很少会高分贝的呈现，压在心底却更易让财务与业务变得冷漠与对立。要打破这种隔阂，除了制度先行，财务人员还应主动走出去，用培训的方式把自己的要求告诉业务人员。

差旅报销单多报,虚报多少算违法

公司、企业或者其他单位的人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额在5000元以上的，属于刑事犯罪案件。

关于西飞2023差旅住宿报销标准，差旅报销不规范的建议的介绍到此结束，希望对大家有所帮助。